Řada podnikatelů, ale i zaměstnanců musí plnit povinnosti vyplývající z AML zákona a bránit tak zločincům v praní peněz nebo financování terorismu. Jedná se například o zaměstnance bank, směnárníky nebo prodejce určitých předmětů. O jaké přesně povinnosti se jedná a koho se týkají? To se dozvíte v tomto článku.
AML zákon neboli celým názvem zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu upravuje opatření a postupy, které mají předcházet legalizaci výnosů z trestné činnosti (praní špinavých peněz) a financování terorismu. Tento zákon implementuje mezinárodní standardy a směrnice Evropské unie v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu. Bohužel přináší i mnoho administrativy.
Hlavní oblasti, které zákon upravuje, zahrnují:
Máte dotaz týkající se vašich povinností dle AML zákona? Napište nám jej a do 48 hodin budete mít k dispozici odpověď od některého z našich advokátů.
Terorismus jsou aktivity, které používají násilí nebo hrozbu násilí k dosažení určitých cílů (obvykle politických, náboženských, ideologických nebo sociálních). Hlavním cílem teroristických útoků je vytvořit atmosféru strachu a nejistoty ve společnosti, přičemž se často zaměřují na civilisty nebo symbolické cíle. Terorismus může mít různé formy, včetně bombových útoků, únosů, vražd, kybernetických útoků nebo biologických útoků.
Terorismus často probíhá v rámci teroristická organizace, což je skupina osob, která plánuje a provádí teroristické činy. Tyto organizace mají často pevnou strukturu a hierarchii, s jasnými rolemi a odpovědnostmi pro své členy.
Financování terorismu se dopouští ten, kdo shromažďuje nebo poskytuje peníze či jiný majetek s vědomím, že budou použity k provedení teroristického útoku, trestného činu teroru, účasti na teroristické skupině, podpoře a propagaci terorismu, vyhrožování teroristickým činem nebo k napomáhání při takových činech. Může to zahrnovat také podporu osob nebo skupin, které se na takové činy připravují. Stejně tak sem patří i poskytování odměny nebo odškodnění pachatelům výše uvedených činů, včetně sbírání prostředků na takovou odměnu nebo odškodnění pro pachatele nebo pro osoby jim blízké.
Špinavé peníze jsou finanční prostředky získané nelegálně, například z drogových obchodů, korupce, vydírání, podvodů, obchodování s lidmi nebo krádeží. Tyto peníze jsou nazývány „špinavé“, protože jejich původ je nezákonný a jejich držení a použití je rovněž protizákonné. Proces, kterým se pachatelé snaží tyto nelegálně získané prostředky „vyčistit“ nebo zamaskovat jejich původ, se nazývá praní špinavých peněz. Václavu Klausovi je připisován výrok, že špinavé peníze nezná. Ve skutečnosti ale řekl, že je neumí rozlišit od čistých. To je však právě podstata AML regulace.
Tip: Co je trestný čin a jak trestné činy dělíme? To se dozvíte v našem dalším článku.
Zákon definuje praní špinavých peněz neboli legalizaci výnosů z trestné činnosti jako proces, kterým se někdo snaží zakrýt nelegální původ ekonomických výhod získaných z trestné činnosti, aby se zdálo, že byly získány legálně. Tento proces zahrnuje zejména:
Praní špinavých peněz se dotýká zejména tzv. povinných osob dle AML zákona. Jedná se o fyzické i právnické osoby, které vykonávají určité činnosti, jež mohou být zneužity k praní peněz. Celý seznam povinných osob naleznete v zákoně, obecně sem však patří:
Z výčtu povinných osob je tedy zřejmé, že se mezi nimi najde spousta běžných povolání, jako jsou pojišťováci, realitní makléři, směnárníci, účetní, majitelé zastaváren, ale třeba i majitelé e-shopů, kteří umožňují platby virtuálními měnami.
Tip: Podnikáte a zajímá vás, zda se i vás týkají pravidla AML zákona? Jsme připraveni zodpovědět jakýkoliv dotaz. V našem týmu jsou specialisté na všechny oblasti práva, takže můžeme garantovat opravdu vysokou kvalitu poskytnuté právní rady. Navíc vám ji zvládneme udělit online a do dvou pracovních dnů.
Uvedené osoby mají řadu povinností, které se dělí do několika základních kategorií:
AML zákon se zaměřuje na definování povinných osob, které zahrnují širokou škálu institucí a profesí, od bank a pojišťoven po realitní kanceláře a obchodníky s drahými kovy. Povinné osoby mají řadu povinností, včetně identifikace klientů, uchovávání záznamů, oznamování podezřelých transakcí, odkládání příkazů při podezření na praní peněz nebo financování terorismu a zachovávání mlčenlivosti. Tyto povinnosti jsou klíčové pro efektivní boj proti praní peněz a financování terorismu, a jejich dodržování přispívá k bezpečnosti a stabilitě finančního systému.
Vyřešte libovolný právní problém s týmem Dostupného advokáta! Do 24 hodin vám navrhneme řešení vaší situace a spočítáme, kolik vás to bude stát. Cena za vypracování návrhu je 390 Kč. Když si u nás navržené služby objednáte, máte vypracování návrhu zdarma.
Ondřej je ten člověk, v jehož hlavě uzrál nápad poskytovat advokátní služby online. Právním službám se věnuje již déle než 10 let a rád klientům pomáhá, když si nevědí rady s právními problémy.
Osobně i online. Stačí si vybrat vhodnou službu, nebo zvolit nezávislou konzultaci když si nejste jistí.
