Bez potvrzení o příjmu si dnes hypotéku, dávky ani slušný pronájem nevyřídíte. Ať už jste zaměstnanec, podnikatel nebo pracujete na dohodu, dříve nebo později po vás někdo bude chtít oficiální doklad o výši měsíčních příjmů. V tomto článku vám vysvětlíme, jak jednotlivé druhy potvrzení fungují, kdy je potřebujete a co by v nich nemělo chybět.
Potvrzení o výši příjmu je úřední dokument, který dokládá vaše příjmy za určité období. Vydává se na žádost zaměstnance, podnikatele nebo žadatele o sociální dávky a slouží k prokázání finanční bonity. Jinými slovy ho budete potřebovat, když se po vás chce, abyste doložili, že máte z čeho platit. Právě tento dokument to má potvrdit.
Nejčastější situace, kdy budete potřebovat potvrzení příjmu:
V běžné praxi se setkáte s různými variantami potvrzení. Liší se podle toho, kdo jej vydává a pro jaký účel. Potvrzení o výši příjmu může vystavit zaměstnavatel, účetní OSVČ nebo je nutné vyplnit a doložit formulář vydaný konkrétní institucí (např. MPSV či banka).
Pod jedním názvem „potvrzení o příjmu“ se skrývá vícero dokumentů s různými náležitostmi. Záleží na tom, kdo ho vydává a komu je určeno. Nejdůležitější rozdíly jsou v obsahu, rozsahu a období, za které se příjem dokládá.
Nejčastější typy potvrzení o příjmu:
Každý formulář má svá specifika. Například banky často neakceptují obecné vzory a vyžadují vlastní verzi formuláře. Proto si vždy zjistěte, jaké potvrzení konkrétní instituce vyžaduje.
Ať už řešíte hypotéku, rozvod, exekuci nebo žádost o dávky, jedno je jisté: potvrzení o výši příjmu musí sedět na první dobrou. Poradíme vám, jaké dokumenty potřebujete, co má obsahovat potvrzení o příjmu ze závislé činnosti nebo doklad o výši měsíčních příjmů. Pomůžeme vám i v případě, že zaměstnavatel odmítá potvrzení vystavit, nebo když jste OSVČ a banky vaší účetní kreativitě zrovna nefandí.
Záleží na tom, jaký typ činnosti vykonáváte. Pokud jste zaměstnanec, potvrzení o příjmu vám vydá váš zaměstnavatel. Obvykle ho vystavuje mzdová účetní nebo personalista. Má povinnost takové potvrzení vystavit bez zbytečného odkladu, pokud ho potřebujete například pro banku nebo pro úřady. Tato povinnost vychází ze zákoníku práce.
U OSVČ je situace složitější, protože ty příjmy nedokládají potvrzením, ale kombinací dokumentů: daňové přiznání, přehled o příjmech a výdajích pro zdravotní pojišťovnu, přehled pro Českou správu sociálního zabezpečení, případně faktury nebo smlouvy.
Pokud pracujete na dohodu, musíte si od každého zaměstnavatele vyžádat samostatné potvrzení o výkonu činnosti nebo přímo potvrzení o výši příjmu, pokud jej vede v účetnictví.
O potvrzení obvykle můžete zažádat osobně, e-mailem nebo přes interní aplikaci. V některých případech lze použít i předvyplněný formulář instituce, která jej požaduje.
Jako osoba samostatně výdělečně činná to máte s potvrzením o příjmu o něco složitější než běžný zaměstnanec. Nikdo vám totiž automaticky nevystaví „papír“ s razítkem a přesnou částkou, kterou měsíčně vyděláváte. Místo toho musíte svůj příjem doložit kombinací několika různých dokumentů.
Nejdůležitější je daňové přiznání – to je základní doklad, kterým dokazujete, kolik jste za uplynulý rok skutečně vydělali. Jenže bankám ani úřadům většinou nestačí jen samotné přiznání. Potřebují vidět i tzv. přehledy o příjmech a výdajích, které každý podnikatel odevzdává své zdravotní pojišťovně a České správě sociálního zabezpečení. Tyto dokumenty totiž ukazují, z čeho jste platili odvody, a tím i vaši „legitimní“ výši příjmu.
Někdy se přidávají i výpisy z účtu, faktury nebo smlouvy s klienty, zvlášť pokud máte příjmy z různých zdrojů. Pro některé úřady, jako je třeba MPSV, může být potřeba i potvrzení o výkonu činnosti – tedy doklad, že skutečně podnikáte a v jakém rozsahu. A pokud chybí něco z výše uvedeného, někdy pomůže i čestné prohlášení o výši příjmu. To však neplatí pro banky.
Pro hypotéku nebo úvěr vás totiž banka nebude hodnotit podle toho, kolik jste vydělali „na fakturách“, ale podle toho, co vám zůstalo po zdanění – tedy váš čistý zisk. Pokud si tedy snižujete daňový základ pomocí různých nákladů a optimalizací (což je běžné), může to paradoxně znamenat, že budete pro banku vypadat jako málo bonitní klient, přestože reálně vyděláváte dost. Tohle je častý kámen úrazu – podnikatel vydělává, ale z hlediska banky „vypadá chudě“.
Aby mělo potvrzení o výši příjmu váhu, musí obsahovat řadu povinných údajů. Chybějící nebo nepřesné informace mohou vést k zamítnutí hypotéky nebo dávky.
Hlavní náležitosti jsou:
Potvrzení o příjmu ze závislé činnosti by také mělo uvádět, zda pracovní poměr stále trvá, což je u hypoték klíčová informace. Při vyplňování formuláře banky či úřadu nezapomeňte na to, že tyto instituce většinou vyžadují originál, nestačí jim kopie nebo naskenovaný dokument.
Tip: Daně jsou tématem, které stále vzbuzuje diskuze. Víte, jak funguje zdanění u právnických osob? Jaké daně firmy musí odvádět a kdo na to dohlíží?
Zatímco potvrzení o výši příjmu je dokument vystavený třetí stranou (např. zaměstnavatelem), daňové přiznání je vaše vlastní prohlášení o příjmech – typické je pro OSVČ.
Pokud je někdo zaměstnanec, pak používá potvrzení o příjmu od zaměstnavatele. Daňové přiznání podává jen ve specifických případech (např. více zaměstnání, vedlejší příjem).
Pro OSVČ je standardem potvrzení o výši příjmu ve formě daňového přiznání a přehledů pro pojišťovny. Nejde o potvrzení v klasickém smyslu, ale banky a úřady ho běžně akceptují.
Pokud někdo pracuje na dohodu a má nepravidelné příjmy, může od něj banka nebo jiná instituce vyžadovat potvrzení o výkonu činnosti, ať už na základě dohody, nebo autorské smlouvy.
Rozdíl je tedy v tom, kdo dokument vystavuje, jaké údaje obsahuje a pro koho je určený.
Banka se při schvalování hypotéky zajímá hlavně o to, zda máte pravidelný a dostatečně vysoký příjem. Nestačí jí jen ústní ujištění, rozhodují fakta doložená v potvrzení o výši příjmu.
Standardní požadavky banky jsou potvrzení o příjmu od zaměstnavatele (většinou na jejich vlastním formuláři), pracovní smlouva (ne nutně, ale někdy ji banky vyžadují), výplatní pásky za poslední 3 měsíce, u OSVČ daňové přiznání za poslední 2 roky + přehledy a u dohody potvrzení o výkonu činnosti + doložené výplaty.
Banky většinou neakceptují potvrzení starší než 30 dnů a dbají i na to, zda pracovní poměr nadále trvá. V případě zkušební doby nebo výpovědi může být žádost automaticky zamítnuta.
Tip: Plánujete žádat o hypotéku? Sepsali jsme nejčastější důvody, proč banky žádost o hypotéku zamítají. Zjistěte, zda se vás nějaký z nich také netýká.
Úřady (zejména MPSV a Úřad práce) požadují doklad o výši měsíčních příjmů pro určení nároku na dávky (např. přídavky, příspěvek na bydlení). Každá dávka má trochu jiná pravidla a vyžaduje různé časové období.
Vždy však platí, že potvrzení musí být vyplněno na formuláři příslušné instituce a nejčastěji se týká posledního kalendářního čtvrtletí. OSVČ jej opět dokládají potvrzením o výkonu činnosti nebo daňovým přiznáním.
V těchto případech nestačí prosté potvrzení o výši průměrného výdělku – rozhoduje konkrétní období a struktura příjmu.
Potvrzení o výši příjmu je klíčový dokument, bez kterého se dnes neobejdete při žádosti o hypotéku, sociální dávky, soudní řízení nebo i při hledání bydlení. Jde o oficiální doklad o výši měsíčních příjmů, který potvrzuje vaši finanční bonitu – tedy schopnost hradit své závazky. Pokud jste zaměstnanec, potvrzení o příjmu vám vydává zaměstnavatel, obvykle mzdová účetní, a musí obsahovat údaje jako typ pracovního poměru, výši hrubé i čisté mzdy, odvody a délku zaměstnání. Osoby samostatně výdělečně činné (OSVČ) mají situaci složitější – místo jednoho dokumentu musí doložit kombinaci daňového přiznání, přehledů pro pojišťovny, výpisů z účtu, faktur či potvrzení o výkonu činnosti. Banky a úřady posuzují zejména čistý zisk po zdanění, nikoli obrat. Existuje několik typů potvrzení podle účelu: potvrzení o příjmu ze závislé činnosti, potvrzení o výši průměrného výdělku, potvrzení o čtvrtletním příjmu, doklad o výši čtvrtletního příjmu nebo potvrzení o výkonu činnosti. Vždy záleží na tom, kdo potvrzení vyžaduje – banky, úřady nebo soudy mají různé formuláře a specifické požadavky.
Pokud jste zaměstnanec, vystaví vám ho váš zaměstnavatel. OSVČ musí doložit příjmy daňovým přiznáním a přehledy pro OSSZ a zdravotní pojišťovnu.
Většina bank akceptuje potvrzení ne starší než 30 dnů od data vystavení.
Ne. Výplatní pásky mohou být podpůrným dokumentem, ale plnohodnotné potvrzení o výši příjmu musí být vystaveno oficiálně a podepsáno.
Má povinnost vám ho poskytnout. Pokud to odmítne, můžete se obrátit na inspektorát práce.
Ano, zejména pro přídavky na děti, příspěvek na bydlení nebo podporu v nezaměstnanosti je nutné doložit doklad o výši měsíčních příjmů nebo potvrzení o čtvrtletním příjmu.
Vyřešte libovolný právní problém s týmem Dostupného advokáta! Do 24 hodin vám navrhneme řešení vaší situace a spočítáme, kolik vás to bude stát. Cena za vypracování návrhu je 390 Kč. Když si u nás navržené služby objednáte, máte vypracování návrhu zdarma.
Ondřej je ten člověk, v jehož hlavě uzrál nápad poskytovat advokátní služby online. Právním službám se věnuje již déle než 10 let a rád klientům pomáhá, když si nevědí rady s právními problémy.
Osobně i online. Stačí si vybrat vhodnou službu, nebo zvolit nezávislou konzultaci když si nejste jistí.
